KSEF w praktyce energetycznej, czyli jak się przygotować na zmiany

KOSZT UCZESTNICTWA JEDNEJ OSOBY W SZKOLENIU:
1490 PLN netto + 23% VAT

Szkolenie i warsztaty praktyczne on-line
KSEF  w praktyce energetycznej, czyli jak się przygotować na zmiany
20 listopada 2025 r.

Cel szkolenia: Podczas szkolenia zostaną omówione zróżnicowane aspekty związane z fakturami zarówno po stronie sprzedażowej jak i zakupowej. Szkolenie będzie szkoleniem od podstaw, ale z uwzględnieniem i rozwinięciem do skomplikowanych aspektów związanych np. z ustalaniem momentu powstania obowiązku podatkowego w przypadku refaktury energii elektrycznej, czy mechanizmu split payment w fakturach walutowych.

Grupa docelowa: Księgowi, doradcy podatkowi, pracownicy biur rachunkowych, działy finansowe

PROGRAM
12.45-13.00 LOGOWANIE UCZESTNIKÓW

13.00-13.30 Moduł I – Wprowadzenie do KSeF i logowanie
1. Cel i rola Krajowego Systemu e-Faktur – podstawowe informacje i zastosowanie systemu.
2. Kto może korzystać z KSeF? – podmioty uprawnione do korzystania z systemu.
3. Jak nadać dostęp do KSeF? – procedura nadawania uprawnień pracownikom i biurom rachunkowym.
4. Zarządzanie uprawnieniami – jak ograniczać zakres dostępu w systemie.
5. Generowanie tokenów, a docelowo certyfikatów – zasady tworzenia i wykorzystania tokenów w KSeF.
6. Metody uwierzytelniania – sposoby logowania do KSeF i ich bezpieczeństwo.
7. Formularz ZAW-FA – jak prawidłowo wypełnić i złożyć zgłoszenie do urzędu skarbowego.
13.30-14.30 Moduł II – Fakturowanie w KSeF
1. Czym jest faktura ustrukturyzowana? – definicja i format dokumentu.
2. Kiedy należy wystawić fakturę? – omówienie obowiązków fakturowych.
3. Obowiązki związane z fakturami ustrukturyzowanymi – szczegółowe zasady wystawiania.
4. Dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium RP – na co zwrócić szczególną uwagę przygotowując się do KSeF:
a) co należy ustalić, aby poprawnie wprowadzić do ksiąg oraz ewidencji VAT (JPK_VAT) transakcję sprzedaży:
• rodzaj transakcji (dostawa towarów czy świadczenie usługi),
• miejsce świadczenia (na terytorium kraju czy poza terytorium kraju),
• moment powstania obowiązku podatkowego (metoda memoriałowa, metoda kasowa, metoda kasowa),
• podstawa opodatkowania.
b) dokumentowanie sprzedaży:
• faktury VAT,
• faktury VAT RR,
• faktury zaliczkowe,
• faktury rozliczające zaliczki,
• paragony z NIP,
• faktury do paragonów,
• sprzedaż niefakturowana i poza kasą fiskalną (kiedy i na jakich zasadach),
• kody dokumentów sprzedaży na potrzeby JPK_VAT (RO, WEW, FP).
c) ewidencjonowanie – JPK_VAT a KSeF,
d) moment powstania obowiązku podatkowego (znaczenie daty transakcji, daty zapłaty, daty wystawienia faktury dla celów VAT),
e) co to jest data VAT i jaka jest jej rola w JPK_VAT,
f) data wystawienia faktury ustrukturyzowanej – jaka rolę będzie miało pole P1,
g) podstawa opodatkowania, w tym kursy walut dla faktur ustrukturyzowanych ,
h) brak zapłaty za fakturę i co dalej; możliwość zastosowania ulgi na złe długi,
i) korekta faktur – faktury korygujące co zmieni KSeF,
j) brak not korygujących,
k) brak możliwości anulowania faktur VAT wystawionych za pośrednictwem KSeF,
l) co zmieni KSeF w zakresie faktur zaliczkowych i rozliczających.
14.30-14.45 Przerwa
14.45-15.20 Moduł III – Zakres podmiotowy KSeF
1. Podatnicy zobowiązani do stosowania KSeF – grupy objęte obowiązkiem.
2. Podatnicy uprawnieni, ale nieobowiązkowi – kto może korzystać dobrowolnie.
3. Zwolnienia z obowiązku – kto nie musi korzystać z KSeF.
4. KSeF a podmioty zagraniczne – uregulowania prawne.
5. Przykłady zastosowania KSeF w praktyce:
- Usługi krajowe – faktura do polskiego kontrahenta.
- WDT – wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów.
- Eksport usług – zasady fakturowania.
- WNT – wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów.
- Faktury wewnętrzne – wystawianie i obsługa.
6. Odbieranie faktur przez nabywców – kanały dostępu i obowiązki.
7. Udostępnianie faktur z KSeF – proces i możliwości.
8. Faktury dla nievatowców – jak działa system w takim przypadku.
9. Kody QR – zastosowanie i oznaczanie faktur.
10. Przepisy epizodyczne – tymczasowe rozwiązania prawne.
15.20-15.40 Moduł IV – Dane, daty i formaty faktur
1. Data wystawienia faktury – interpretacja w systemie.
2. Data otrzymania faktury – jak i kiedy jest rejestrowana.
3. Termin wystawienia – wymagania prawne.
4. Numeracja faktur – zasady nadawania numerów.
5. Forma numeru – format techniczny.
6. Wygląd faktury – struktura graficzna i techniczna.
7. Pola obowiązkowe – jakie dane musi zawierać faktura.
8. Kluczowe informacje – co musi wiedzieć wystawca.
15.40-16.00 Moduł V – Przesyłanie i odbieranie faktur
1. Sesja interaktywna – jak działa i kiedy warto z niej korzystać (plusy i minusy).
2. Sesja wsadowa – kiedy lepsze rozwiązanie i jakie ma ograniczenia.
16.00-16.20 Moduł VI – Problemy techniczne i awarie KSeF
1. Czym jest awaria KSeF – definicje, rodzaje i przykłady.
2. Wystawianie faktur w czasie awarii – procedury awaryjne.
3. Odbieranie faktur w czasie niedostępności – rozwiązania tymczasowe.
4. Studium przypadków – analiza realnych sytuacji awaryjnych.
5. Termin przekazania faktur po awarii – jak nie naruszyć przepisów.
16.20-16.40 Przerwa
16.40-17.00 Moduł VII – Kursy walut a KSeF
1. Zasady ogólne przeliczania kursów – podstawa prawna.
2. Kurs w momencie obowiązku podatkowego – jak go ustalić.
3. Kurs z dnia poprzedzającego wystawienie faktury – kiedy go stosować.
17.00-17.20 Moduł VIII – Faktury korygujące
1. Korekty in minus po stronie sprzedawcy – zasady w systemie.
2. Awaria a korekty – jak postępować przy braku dostępu do KSeF.
3. Korekty po stronie nabywcy – obowiązki i procedury.
4. Korekta przy niedostępności – rozwiązania techniczne i formalne.
5. Noty korygujące – jak działają w środowisku KSeF.
17.20-17.40 Moduł IX – Sankcje związane z KSeF
17.40-18.00 Podsumowanie spotkania, mozliwość zadawania pytań i zakończenie szkolenia.

Prowadząca: Patrycja Kubiesa. Doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829, od kilkunastu lat związana z branżą energetyczną, dyrektor działu finansowego. Szkoleniowiec i praktyk z zakresu energetyki. Członek zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Członek Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Swoją ścieżkę zawodową zdobywała w środowisku międzynarodowej korporacji na stanowisku kierowniczym. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Autorka wielu publikacji oraz szkoleniowiec.