Wydarzenia
Faktury i dokumenty księgowe w branży energetycznej - jak się przygotować na zmiany
Szczegóły wydarzenia
Data wydarzenia | 08.08.2024 |
Data zakończenia | 08.08.2024 |
08.08.2024 | |
Cena regularna | 1 390.00 PLN |
Lokalizacja | ON-LINE |
Załączniki | Formularz zgloszeniowy 8 sierpnia 2024 r fakturowanie zmiany.docx |
KOSZT UCZESTNICTWA JEDNEJ OSOBY W SZKOLENIU:
1390 PLN netto + 23% VAT
Szkolenie on-line
Faktury i dokumenty księgowe w branży energetycznej - jak się przygotować na zmiany
8 sierpnia 2024 r.
PROGRAM
12.45-13.00 Logowanie uczestników
13.00-17.00 (w tym przerwy na kawę)
1. Przechowywanie dokumentów księgowych- omówienie na gruncie:
a) ustawy o rachunkowości,
b) ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych
c) ustawy o podatku od towarów i usług
2. Czy musimy przechowywać dokumenty w tradycyjnej papierowej formie?
3. Elektroniczne przechowywanie faktur papierowych – czy skan to oryginał?
4. Procedura archiwizowania dokumentów- praktyczne wskazówki jak przez to przejść:
• dlaczego powinna zostać wprowadzona
• elementy prawidłowej procedury
• jak wdrożyć procedurę
• dochowanie należytej staranności
• skany dokumentów
• ustalenie zasad współpracy z klientami
5. Czy oryginalne dokumenty mogą zostać zniszczone i przechowywane elektronicznie?
6. Procedury dotyczące faktur
7. Elementy Krajowego Systemu Efaktur
a) Definicja faktury ustrukturyzowanej
b) Dostęp do portalu KSeF
c) Jak wystawiać faktury?
d) Jak przesyłać faktury do KSeF?
e) Sposoby uwierzytelniania
f) Faktury pro forma, uproszczone, noty korygujące, a system KSeF
g) Czy jest obowiązek stosowania faktur ustrukturyzowanych?
h) KSeF, a brak zgody nabywcy
i) Jak wygląda korygowanie sprzedaży w przypadku wystawiania KSeF?
j) Dane na fakturze
k) Okres przechowywania faktur ustrukturyzowanych
l) Zwroty VAT w przypadku wystawiania faktur ustrukturyzowanych
m) Preferencje dla podatników w związku z fakturami korygującymi
8. Kontrola podatkowa „na skanach”.
9. Terminy przechowywania dokumentacji.
10. Elektroniczne przechowywanie, a kwestionowanie kosztów podatkowych i prawa do odliczenia VAT.
11. Omówienie orzecznictwa oraz interpretacji w odniesieniu do dokumentów przechowywanych elektronicznie.
12. Krajowy System Efaktur. Korzystanie z programów finansowo-księgowych, jak wdrożyć korzystanie z KseF.
Wstęp do logowania
1. Do czego służy i jaką rolę pełni Krajowy System e-Faktur (KSeF)?
2. Jakie podmioty i osoby są uprawnione do KseF?
3. Jak nadać uprawnienia pracownikom lub zewnętrznej księgowości do KSeF?
4. Czy można ograniczać zakres uprawnień w KSeF?
5. Tokeny do KSeF i sposób och generowania
6. Metody uwierzytelniania się w w KSeF
7. Wypełnianie ZAW-FA i składanie go do urzędu
Fakturowanie w KSeF
1. Definicja faktury ustrukturyzowanej w KSeF
2. Obowiązek wystawienia faktury
3. Obowiązki wystawienia faktury ustrukturyzowanej w KSeF
Zakres podmiotowy
1. Podatnicy zobowiązani do wystawiania faktur ustrukturyzowanych
2. Podatnicy zwolnieni z obowiązku, ale uprawnieni do wystawiania faktur ustrukturyzowanych
3. Podatnicy zwolnieni z obowiązku wystawiania do wystawiania faktur ustrukturyzowanych
4. Podmioty zagraniczne, a KSeF
5. Przykłady dla obowiązków
a) Faktura wystawiana za usługę w Polsce do polskiego podmiotu
b) Faktura WDT a KseF
c) Faktura na eksport usług, a KSeF
d) WNT, a KSeF
e) Faktury wewnętrzne, a KSeF
6. Otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych
7. Udostępnianie faktury ustrukturyzowanych
8. Udostępnianie faktur ustrukturyzowanych nievatowcom
9. Oznaczanie kodem QR faktur
10. Przepisy epizodyczne
Daty, terminy, formaty faktury ustrukturyzowanej
1. Data wystawienia faktury ustrukturyzowanej
2. Data otrzymania faktury ustrukturyzowanej
3. Termin wystawienia faktury ustrukturyzowanej
4. Numer faktury ustrukturyzowanej
5. Forma numeru faktury ustrukturyzowanej
6. Wygląda faktury ustrukturyzowanej
7. Pola faktury ustrukturyzowanej
8. Ważne informacje dotyczące faktury ustrukturyzowanej
Wysyłka i otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych
1. Sesja interaktywna, czyli do czego służy i jakie ma zalety, a jakie wady
2. Sesja wsadowa, czyli do czego służy i jakie ma zalety, a jakie wady
Awaria systemu KSeF
1. Definicja awarii KSeF
2. Wystawianie faktur w okresie awarii KSeF
3. Otrzymywanie faktur a okresie awarii KSeF
4. Kazusy i analizy przypadków w sytuacji awarii KSeF
5. Termin na przesłanie faktury do KSeF po ustąpieniu awarii
6. Kody QR, a awaria
Niedostępność systemu
1. Definicja niedostępności lub niemożliwości dostępu po stronie podatnika w KSeF
2. Wystawianie faktur w okresie niedostępności KSeF
3. Otrzymywanie faktur a okresie niedostępności KSeF
4. Kazusy i analizy przypadków w sytuacji niedostępności KSeF
5. Termin na przesłanie faktury do KSeF po niedostępności
6. Kody QR, a niedostępność
Kursy walut, a KSeF
1. Zasada ogólna dotycząca ustalania kursu walut
2. Zasada ustalania kursu walut dla obowiązku podatkowego w momencie wystawienia faktury
3. Zasada ustalania kursu walut dla dnia poprzedzającego dzień wystawienia faktury ( wystawienie faktury przed powstaniem obowiązku podatkowego)
Korekty, a KSeF
1. Zasady korekt in minus u sprzedawcy
2. Korekta in minus u sprzedawcy, a awaria lub niedostępność
3. Korekta in minus u nabywcy
4. Korekta in minus u nabywcy, a awaria lub niedostępność
5. Noty korygujące w KSeF
Nowe zasady dotyczące faktur papierowych i elektronicznych
1. Zasady zapewnienia autentyczności
2. Zasady wystawiania i przekazywania
Duplikaty faktur elektronicznych i papierowych
1. Duplikaty faktur elektronicznych i papierowych
2. Ponowne udostępnienie faktury ustrukturyzowanej
3. Duplikaty faktury ustrukturyzowanej w okresie awarii?
Sankcje w KSeF
1. Sankcja za niewystawianie faktur ustrukturyzowanych
2. Sankcja za nieprzesłanie faktur po ustaniu awarii lub niedostępności
3. Faktura bez podatku VAT, a sankcja
4. Forma powiadomienia o sankcji
Oznaczanie płatności za faktury ustrukturyzowane
1. Kto jest zobowiązany do oznaczania
2. Oznaczanie płatności zbiorczych
Inne ważne przepisy:
1. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych
2. Przekazywanie informacji o wystawianych fakturach lub odbiór faktur
3. Zmiany w fakturach zaliczkowych
4. WDT nowych środków transportu
16.45-17.00 Podsumowanie całego spotkania, możliwość zadawania pytań, konsultacje.
Prowadząca: Patrycja Kubiesa. Doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829, od kilkunastu lat związana z branżą energetyczną, dyrektor działu finansowego . Szkoleniowiec i praktyk z zakresu energetyki. Członek zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Członek Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Swoją ścieżkę zawodową zdobywała w środowisku międzynarodowej korporacji na stanowisku kierowniczym. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Autorka wielu publikacji oraz szkoleniowiec.